Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Eigenmittelverordnung, konsolidiert inkl. CRR III) (CRR)

Vorschriften

1. Erwägungsgrund 1
2. Erwägungsgrund 2
3. Erwägungsgrund 3
4. Erwägungsgrund 4
5. Erwägungsgrund 5
6. Erwägungsgrund 6
7. Erwägungsgrund 7
8. Erwägungsgrund 8
9. Erwägungsgrund 9
10. Erwägungsgrund 10
11. Erwägungsgrund 11
12. Erwägungsgrund 12
13. Erwägungsgrund 13
14. Erwägungsgrund 14
15. Erwägungsgrund 15
16. Erwägungsgrund 16
17. Erwägungsgrund 17
18. Erwägungsgrund 18
19. Erwägungsgrund 19
20. Erwägungsgrund 20
21. Erwägungsgrund 21
22. Erwägungsgrund 22
23. Erwägungsgrund 23
24. Erwägungsgrund 24
25. Erwägungsgrund 25
26. Erwägungsgrund 26
27. Erwägungsgrund 27
28. Erwägungsgrund 28
29. Erwägungsgrund 29
30. Erwägungsgrund 30
31. Erwägungsgrund 31
32. Erwägungsgrund 32
33. Erwägungsgrund 33
34. Erwägungsgrund 34
35. Erwägungsgrund 35
36. Erwägungsgrund 36
37. Erwägungsgrund 37
38. Erwägungsgrund 38
39. Erwägungsgrund 39
40. Erwägungsgrund 40
41. Erwägungsgrund 41
42. Erwägungsgrund 42
43. Erwägungsgrund 43
44. Erwägungsgrund 44
45. Erwägungsgrund 45
46. Erwägungsgrund 46
47. Erwägungsgrund 47
48. Erwägungsgrund 48
49. Erwägungsgrund 49
50. Erwägungsgrund 50
51. Erwägungsgrund 51
52. Erwägungsgrund 52
53. Erwägungsgrund 53
54. Erwägungsgrund 54
55. Erwägungsgrund 55
56. Erwägungsgrund 56
57. Erwägungsgrund 57
58. Erwägungsgrund 58
59. Erwägungsgrund 59
60. Erwägungsgrund 60
61. Erwägungsgrund 61
62. Erwägungsgrund 62
63. Erwägungsgrund 63
64. Erwägungsgrund 64
65. Erwägungsgrund 65
66. Erwägungsgrund 66
67. Erwägungsgrund 67
68. Erwägungsgrund 68
69. Erwägungsgrund 69
70. Erwägungsgrund 70
71. Erwägungsgrund 71
72. Erwägungsgrund 72
73. Erwägungsgrund 73
74. Erwägungsgrund 74
75. Erwägungsgrund 75
76. Erwägungsgrund 76
77. Erwägungsgrund 77
78. Erwägungsgrund 78
79. Erwägungsgrund 79
80. Erwägungsgrund 80
81. Erwägungsgrund 81
82. Erwägungsgrund 82
83. Erwägungsgrund 83
84. Erwägungsgrund 84
85. Erwägungsgrund 85
86. Erwägungsgrund 86
87. Erwägungsgrund 87
88. Erwägungsgrund 88
89. Erwägungsgrund 89
90. Erwägungsgrund 90
91. Erwägungsgrund 91
92. Erwägungsgrund 92
93. Erwägungsgrund 93
94. Erwägungsgrund 94
95. Erwägungsgrund 95
96. Erwägungsgrund 96
97. Erwägungsgrund 97
98. Erwägungsgrund 98
99. Erwägungsgrund 99
100. Erwägungsgrund 100
101. Erwägungsgrund 101
102. Erwägungsgrund 102
103. Erwägungsgrund 103
104. Erwägungsgrund 104
105. Erwägungsgrund 105
106. Erwägungsgrund 106
107. Erwägungsgrund 107
108. Erwägungsgrund 108
109. Erwägungsgrund 109
110. Erwägungsgrund 110
111. Erwägungsgrund 111
112. Erwägungsgrund 112
113. Erwägungsgrund 113
114. Erwägungsgrund 114
115. Erwägungsgrund 115
116. Erwägungsgrund 116
117. Erwägungsgrund 117
118. Erwägungsgrund 118
119. Erwägungsgrund 119
120. Erwägungsgrund 120
121. Erwägungsgrund 121
122. Erwägungsgrund 122
123. Erwägungsgrund 123
124. Erwägungsgrund 124
125. Erwägungsgrund 125
126. Erwägungsgrund 126
127. Erwägungsgrund 127
128. Erwägungsgrund 128
129. Erwägungsgrund 129
130. Erwägungsgrund 130
131. Erwägungsgrund 131
132. Erwägungsgrund 132
133. Erwägungsgrund 133
134. Erwägungsgrund 134
135. Erwägungsgrund 135
136. Erwägungsgrund 136
137. Art. 1Anwendungsbereich
138. Art. 2Aufsichtsbefugnisse
139. Art. 3Anwendung strengerer Anforderungen durch Institute
140. Art. 4Begriffsbestimmungen
141. Art. 5Besondere Begriffsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko
142. Art. 5aSpezifische Begriffsbestimmungen für Kryptowerte
143. Art. 6Allgemeine Grundsätze
144. Art. 7Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis
145. Art. 8Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis
146. Art. 9Konsolidierung auf Einzelbasis
147. Art. 10Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sind
148. Art. 10aAnwendung der Aufsichtsanforderungen auf konsolidierter Basis, wenn Wertpapierfirmen Mutterunternehmen sind
149. Art. 11Allgemeine Behandlung
150. Art. 12aKonsolidierte Berechnung für G-SRI mit mehreren Abwicklungseinheiten
151. Art. 13Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter Basis
152. Art. 14Anwendung der Anforderungen nach Artikel 5 der Verordnung (EU) 2017/2402 auf konsolidierter Basis
153. Art. 18Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung
154. Art. 19Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen
155. Art. 20Gemeinsame Entscheidungen über Aufsichtsanforderungen
156. Art. 21Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von Liquiditätsanforderungen
157. Art. 22Teilkonsolidierung von Unternehmen in Drittländern
158. Art. 23Unternehmen in Drittländern
159. Art. 24Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten
160. Art. 25Kernkapital
161. Art. 26Posten des harten Kernkapitals
162. Art. 27Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten
163. Art. 28Instrumente des harten Kernkapitals
164. Art. 29Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten
165. Art. 30Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten Kernkapitals
166. Art. 31Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente
167. Art. 32Verbriefte Aktiva
168. Art. 33Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener Verbindlichkeiten
169. Art. 34Zusätzliche Bewertungsanpassungen
170. Art. 35Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste
171. Art. 36Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals
172. Art. 37Abzug immaterieller Vermögenswerte
173. Art. 38Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche
174. Art. 39Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche
175. Art. 40Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten Verlustbeträge
176. Art. 41Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
177. Art. 42Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals
178. Art. 43Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche
179. Art. 44Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
180. Art. 45Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche
181. Art. 46Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält
182. Art. 47Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält
183. Art. 47aNotleidende Risikopositionen
184. Art. 47bStundungsmaßnahmen
185. Art. 47cAbzug für notleidende Risikopositionen
186. Art. 48Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals
187. Art. 49Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen
188. Art. 50Hartes Kernkapital
189. Art. 51Posten des zusätzlichen Kernkapitals
190. Art. 52Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
191. Art. 53Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könnten
192. Art. 54Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
193. Art. 55Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
194. Art. 56Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
195. Art. 57Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
196. Art. 58Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
197. Art. 59Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche
198. Art. 60Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält
199. Art. 61Zusätzliches Kernkapital
200. Art. 62Posten des Ergänzungskapitals
201. Art. 63Instrumente des Ergänzungskapitals
202. Art. 64Amortisierung von Ergänzungskapitalinstrumenten
203. Art. 65Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente
204. Art. 66Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
205. Art. 67Abzüge von Positionen in eigenen Ergänzungskapitalinstrumenten
206. Art. 68Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
207. Art. 69Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche
208. Art. 70Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält
209. Art. 71Ergänzungskapital
210. Art. 72Eigenmittel
211. Art. 72aPosten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
212. Art. 72bInstrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
213. Art. 72cAmortisierung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
214. Art. 72dFolgen der Nichterfüllung der Bedingungen für die Berücksichtigungsfähigkeit
215. Art. 72eAbzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
216. Art. 72fAbzug von Positionen in eigenen Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
217. Art. 72gAbzugsbasis für Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
218. Art. 72hAbzug von Positionen in berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten von anderen G-SRI-Einheiten
219. Art. 72iAbzug von berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten, wenn das Institut keine wesentliche Beteiligung an G-SRI-Einheiten hält
220. Art. 72jAusnahme von Abzügen von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten für Positionen des Handelsbuchs
221. Art. 72kBerücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
222. Art. 72lEigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
223. Art. 73Ausschüttungen auf Instrumente
224. Art. 74Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählen
225. Art. 75Abzüge und Laufzeitanforderungen für Verkaufspositionen
226. Art. 76Indexpositionen von Kapitalinstrumenten und Verbindlichkeiten
227. Art. 77Bedingungen für die Verringerung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten
228. Art. 78Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung von Eigenmitteln
229. Art. 78aErlaubnis zur Verringerung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
230. Art. 79Befristete Ausnahme vom Abzug von den Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten
231. Art. 79aBewertung der Einhaltung der Anforderungen an Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
232. Art. 80Kontinuierliche Prüfung der Qualität von Eigenmittelinstrumenten und Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
233. Art. 81Minderheitsbeteiligungen, die zum konsolidierten harten Kernkapital zählen
234. Art. 82Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital, Kernkapital, Ergänzungskapital und qualifizierte Eigenmittel
235. Art. 83Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer Zweckgesellschaft
236. Art. 84Zum konsolidierten harten Kernkapital gerechnete Minderheitsbeteiligungen
237. Art. 85Zum konsolidierten Kernkapital zählende qualifizierte Kernkapitalinstrumente
238. Art. 86Zum konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zählendes qualifiziertes Kernkapital
239. Art. 87Zu den konsolidierten Eigenmitteln zählende qualifizierte Eigenmittel
240. Art. 88Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte Eigenmittelinstrumente
241. Art. 88aQualifizierte Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
242. Art. 88bUnternehmen in Drittländern
243. Art. 89Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors
244. Art. 90Alternative zum Risikogewicht von 1 250 %
245. Art. 91Ausnahmen
246. Art. 92Eigenmittelanforderungen
247. Art. 92aAnforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für G-SRI
248. Art. 92bAnforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für Nicht-EU-G-SRI
249. Art. 93Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende Unternehmen
250. Art. 94Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang
251. Art. 102Anforderungen für das Handelsbuch
252. Art. 103Führung des Handelsbuchs
253. Art. 104Einbeziehung in das Handelsbuch
254. Art. 104aNeueinstufung einer Position
255. Art. 104bAnforderungen an Handelstische
256. Art. 104cBehandlung von Fremdwährungsrisikoabsicherungen der Kapitalquoten
257. Art. 105Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung
258. Art. 106Interne Sicherungsgeschäfte
259. Art. 107Ansätze zur Ermittlung des Kreditrisikos
260. Art. 108Verwendung von Kreditrisikominderungsverfahren im Rahmen des Standardansatzes und des IRB-Ansatzes für das Kreditrisiko und das Verwässerungsrisiko
261. Art. 109Behandlung von Verbriefungspositionen
262. Art. 110Behandlung der Kreditrisikoanpassung
263. Art. 110aÜberwachung vertraglicher Vereinbarungen, die keine Zusagen sind
264. Art. 111Risikopositionswert
265. Art. 112Risikopositionsklassen
266. Art. 113Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
267. Art. 114Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken
268. Art. 115Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften
269. Art. 116Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen
270. Art. 117Risikopositionen gegenüber multilateralen Entwicklungsbanken
271. Art. 118Risikopositionen gegenüber internationalen Organisationen
272. Art. 119Risikopositionen gegenüber Instituten
273. Art. 120Risikopositionen gegenüber beurteilten Instituten
274. Art. 121Risikopositionen gegenüber unbeurteilten Instituten
275. Art. 122Risikopositionen gegenüber Unternehmen
276. Art. 122aSpezialfinanzierungsrisikopositionen
277. Art. 123Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
278. Art. 123aRisikopositionen mit Währungsinkongruenz
279. Art. 124Durch Grundpfandrechte auf Immobilien besicherte Risikopositionen
280. Art. 125Durch Grundpfandrechte auf Wohnimmobilien besicherte Risikopositionen
281. Art. 126Durch Grundpfandrechte auf Gewerbeimmobilien besicherte Risikopositionen
282. Art. 126aRisikopositionen aus Grunderwerb, Erschließung und Bau
283. Art. 127Ausgefallene Positionen
284. Art. 128Aus nachrangigen Schuldtiteln bestehende Risikopositionen
285. Art. 129Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen
286. Art. 130Verbriefungspositionen
287. Art. 131Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger Bonitätsbeurteilung
288. Art. 132Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA
289. Art. 132aAnsätze für die Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGA
290. Art. 132bAusnahmen von den Ansätzen zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGA
291. Art. 132cBehandlung außerbilanzieller Risikopositionen in OGA
292. Art. 133Beteiligungsrisikopositionen
293. Art. 134Sonstige Positionen
294. Art. 135Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
295. Art. 136Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
296. Art. 137Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen
297. Art. 138Allgemeine Anforderungen
298. Art. 139Bonitätsbeurteilung von Emittenten und Emissionen
299. Art. 140Lang- und kurzfristige Bonitätsbeurteilungen
300. Art. 141Posten in der Landeswährung und in ausländischer Währung
301. Art. 142Begriffsbestimmungen
302. Art. 143Erlaubnis zur Verwendung des IRB-Ansatzes
303. Art. 144Prüfung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen Behörden
304. Art. 145Erfahrung mit der Verwendung von IRB-Ansätzen
305. Art. 146Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses Kapitels
306. Art. 147Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu Risikopositionsklassen
307. Art. 148Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Risikopositionsklassen und Geschäftsbereichen
308. Art. 149Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen
309. Art. 150Bedingungen für eine dauerhafte teilweise Verwendung
310. Art. 151Behandlung nach Risikopositionsklasse
311. Art. 152Behandlung von Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA
312. Art. 153Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Instituten und Risikopositionen gegenüber Unternehmen
313. Art. 154Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
314. Art. 156Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva ohne Kreditverpflichtungen
315. Art. 157Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter Forderungen
316. Art. 158Behandlung nach Risikopositionsart
317. Art. 159Behandlung von erwarteten Verlustbeträgen, IRB-Shortfall und IRB-Excess
318. Art. 159aNichtanwendung der PD- , LGD- und CCF-Input -Mindestwerten
319. Art. 160Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)
320. Art. 161Verlustquote bei Ausfall (LGD)
321. Art. 162Laufzeit
322. Art. 163Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)
323. Art. 164Verlustquote bei Ausfall (LGD)
324. Art. 166Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken, regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen sowie Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
325. Art. 168Sonstige Aktiva ohne Kreditverpflichtungen
326. Art. 169Allgemeine Grundsätze
327. Art. 170Struktur von Ratingsystemen
328. Art. 171Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools
329. Art. 172Zuordnung von Risikopositionen
330. Art. 173Integrität des Zuordnungsprozesses
331. Art. 174Verwendung von Modellen
332. Art. 175Dokumentierung von Ratingsystemen
333. Art. 176Datenpflege
334. Art. 177Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung
335. Art. 178Ausfall eines Schuldners oder einer Kreditfazilität
336. Art. 179Allgemeine Anforderungen an Schätzungen
337. Art. 180Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen
338. Art. 181Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen
339. Art. 182Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen
340. Art. 183Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Absicherungen ohne Sicherheitsleistung für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Unternehmen, wenn dabei eigene Schätzungen der LGD verwendet werden, und Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
341. Art. 184Anforderungen an angekaufte Forderungen
342. Art. 185Validierung interner Schätzungen
343. Art. 189Unternehmensführung
344. Art. 190Kreditrisikoüberwachung
345. Art. 191Innenrevision
346. Art. 192Begriffsbestimmungen
347. Art. 193Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken
348. Art. 194Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken
349. Art. 195Netting von Bilanzpositionen
350. Art. 196Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffen
351. Art. 197Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode
352. Art. 198Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
353. Art. 199Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz
354. Art. 200Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
355. Art. 201Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern
356. Art. 203Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung
357. Art. 204Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten
358. Art. 204aAnerkennungsfähige Arten von Eigenkapitalderivaten
359. Art. 205Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)
360. Art. 206Anforderungen an Aufrechnungs(Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder –leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen
361. Art. 207Anforderungen an Finanzsicherheiten
362. Art. 208Anforderungen an Immobiliensicherheiten
363. Art. 209Anforderungen an Forderungen
364. Art. 210Anforderungen an sonstige Sachsicherheiten
365. Art. 211Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingrisikopositionen als besichert ansehen zu können
366. Art. 212Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung
367. Art. 213Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate
368. Art. 214Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen
369. Art. 215Zusätzliche Anforderungen an Garantien
370. Art. 216Zusätzliche Anforderungen an Kreditderivate
371. Art. 218Synthetische Unternehmensanleihen („Credit Linked Notes“)
372. Art. 219Bilanzielles Netting
373. Art. 220Verwendung des auf aufsichtlichen Vorgaben für Volatilitätsanpassungen beruhenden Ansatzes bei Netting-Rahmenvereinbarungen
374. Art. 221Verwendung interner Modelle für Netting-Rahmenvereinbarungen
375. Art. 222Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
376. Art. 223Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
377. Art. 224Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
378. Art. 226Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen im Rahmen der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
379. Art. 227Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
380. Art. 228Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die im Rahmen des Standardansatzes behandelt werden, bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
381. Art. 229Bewertungsgrundsätze für anerkennungsfähige Sicherheiten außer Finanzsicherheiten
382. Art. 230Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für eine Risikoposition mit anerkennungsfähiger Besicherung mit Sicherheitsleistung im Rahmen des IRB-Ansatzes
383. Art. 231Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei Pools aus anerkennungsfähigen Besicherungen mit Sicherheitsleistung für eine im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelte Risikoposition
384. Art. 232Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
385. Art. 233Bewertung
386. Art. 234Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilabsicherung und Unterteilung in Tranchen
387. Art. 235Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition gemäß dem Standardansatz behandelt wird
388. Art. 235aBerechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des Standardansatzes behandelt wird
389. Art. 236Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes ohne Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird
390. Art. 236aBerechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes unter Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird
391. Art. 237Laufzeitinkongruenz
392. Art. 238Laufzeit der Kreditbesicherung
393. Art. 239Bewertung der Besicherung
394. Art. 242Begriffsbestimmungen
395. Art. 243Kriterien für STS-Verbriefungen, die für eine differenzierte Eigenmittelbehandlung in Frage kommen
396. Art. 244Traditionelle Verbriefung
397. Art. 245Synthetische Verbriefung
398. Art. 246Operationelle Anforderungen für Klauseln der vorzeitigen Rückzahlung
399. Art. 247Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
400. Art. 248Risikopositionswert
401. Art. 249Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen
402. Art. 250Außervertragliche Kreditunterstützung
403. Art. 251Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die Gegenstand einer synthetischen Verbriefung sind, durch den Originator
404. Art. 252Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen
405. Art. 253Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge
406. Art. 254Rangfolge der Ansätze
407. Art. 255Bestimmung von K_(irb) und K_(SA)
408. Art. 256Bestimmung von unterem Tranchierungspunkt (Attachment Point) (A) und oberem Tranchierungspunkt (Detachment Point) (D)
409. Art. 257Bestimmung der Laufzeit einer Tranche (M_T)
410. Art. 258Bedingungen für die Verwendung des auf internen Beurteilungen basierenden Ansatzes (SEC-IRBA)
411. Art. 259Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf internen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-IRBA)
412. Art. 260Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-IRBA
413. Art. 261Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz (SEC-SA)
414. Art. 262Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-SA
415. Art. 263Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf externen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-ERBA)
416. Art. 264Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-ERBA
417. Art. 265Interner Bemessungsansatz — Anwendungskreis und operationelle Anforderungen
418. Art. 266Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Internen Bemessungsansatz
419. Art. 267Maximales Risikogewicht für vorrangige Verbriefungspositionen: Transparenzansatz
420. Art. 268Maximale Eigenmittelanforderungen
421. Art. 269Wiederverbriefungen
422. Art. 269aBehandlung von Verbriefungen notleidender Risikopositionen (NPE)
423. Art. 270Vorrangige Positionen bei STS-Bilanzverbriefungen
424. Art. 270aZusätzliches Risikogewicht
425. Art. 270bVerwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
426. Art. 270cAnforderungen, die die Bonitätsbeurteilungen der ECAI erfüllen müssen
427. Art. 270dVerwendung von Bonitätsbeurteilungen
428. Art. 270eZuordnung von Verbriefungen
429. Art. 271Ermittlung des Risikopositionswerts
430. Art. 272Begriffsbestimmungen
431. Art. 273Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts
432. Art. 273aBedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts
433. Art. 273bNichteinhaltung der Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts von Derivaten und des vereinfachten Ansatzes für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das CVA-Risiko
434. Art. 274Risikopositionswert
435. Art. 275Wiederbeschaffungskosten
436. Art. 276Anerkennung und Behandlung von Sicherheiten
437. Art. 277Zuordnung von Geschäften zu Risikokategorien
438. Art. 277aHedging-Sätze
439. Art. 278Potenzieller künftiger Risikopositionswert
440. Art. 279Berechnung der Risikoposition
441. Art. 279aAufsichtsdelta
442. Art. 279bAngepasster Nominalwert
443. Art. 279cLaufzeitfaktor
444. Art. 280Aufsichtsfaktor-Koeffizient für Hedging-Sätze
445. Art. 280aAufschlag für die Kategorie „Zinsrisiko“
446. Art. 280bAufschlag für die Kategorie „Fremdwährungsrisiko“
447. Art. 280cAufschlag für die Kategorie „Kreditrisiko“
448. Art. 280dAufschlag für die Kategorie „Aktienkursrisiko“
449. Art. 280eAufschlag für die Kategorie „Warenpositionsrisiko“
450. Art. 280fAufschlag für die Kategorie „sonstige Risiken“
451. Art. 281Berechnung des Risikopositionswerts
452. Art. 282Berechnung des Risikopositionswerts
453. Art. 283Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden Methode
454. Art. 284Risikopositionswert
455. Art. 285Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit Nachschussvereinbarung
456. Art. 286Management des Gegenparteiausfallrisikos (CCR) — Grundsätze, Verfahren und Systeme
457. Art. 287Organisationsstrukturen für das CCR-Management
458. Art. 288Überprüfung des CCR-Managementsystems
459. Art. 289Praxistest
460. Art. 290Stresstests
461. Art. 291Korrelationsrisiko
462. Art. 292Integrität des Modellierungsprozesses
463. Art. 293Anforderungen an das Risikomanagementsystem
464. Art. 294Validierungsanforderungen
465. Art. 295Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting
466. Art. 296Anerkennung vertraglicher Nettingvereinbarungen
467. Art. 297Pflichten der Institute
468. Art. 298Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting
469. Art. 299Positionen im Handelsbuch
470. Art. 300Begriffsbestimmungen
471. Art. 301Sachlicher Geltungsbereich
472. Art. 302Überwachung der Risikopositionen gegenüber zentralen Gegenparteien
473. Art. 303Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen Gegenparteien
474. Art. 304Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber Kunden
475. Art. 305Behandlung der Risikopositionen von Kunden
476. Art. 306Eigenmittelanforderungen für Handelsrisikopositionen
477. Art. 307Eigenmittelanforderungen für Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGP
478. Art. 308Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGP
479. Art. 309Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGP
480. Art. 310Eigenmittelanforderungen für nicht vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGP
481. Art. 311Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen
482. Art. 311aBegriffsbestimmungen
483. Art. 312Eigenmittelanforderung für das operationelle Risiko
484. Art. 313Geschäftsindikatorkomponente
485. Art. 314Geschäftsindikator
486. Art. 315Anpassungen am Geschäftsindikator
487. Art. 316Berechnung des durch operationelle Risiken bedingten jährlichen Verlusts
488. Art. 317Verlustdatensatz
489. Art. 318Berechnung von Netto- und Bruttoverlust
490. Art. 319Schwellenwerte für Verlustdaten
491. Art. 320Ausschluss von Verlusten
492. Art. 321Einbeziehung von Verlusten aus fusionierten oder erworbenen Unternehmen oder Geschäftsbereichen
493. Art. 322Vollständigkeit, Genauigkeit und Qualität der Verlustdaten
494. Art. 323Rahmen für die Steuerung operationeller Risiken
495. Art. 325Ansätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
496. Art. 325aBedingungen für die Verwendung des vereinfachten Standardansatzes
497. Art. 325bGenehmigung von Anforderungen auf konsolidierter Basis
498. Art. 325cAnwendungsbereich, Struktur und qualitative Anforderungen des alternativen Standardansatzes
499. Art. 325dBegriffsbestimmungen
500. Art. 325eKomponenten der sensitivitätsgestützten Methode
501. Art. 325fEigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-Risiken
502. Art. 325gEigenmittelanforderungen für das Krümmungsrisiko
503. Art. 325hAggregation der risikoklassespezifischen Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor-, Vega- und Krümmungsrisiken
504. Art. 325iBehandlung von Indexinstrumenten und Instrumenten mit multiplen Basiswerten
505. Art. 325jBehandlung von Organismen für Gemeinsame Anlagen (OGA)
506. Art. 325kMit einer Übernahmegarantie versehene Positionen
507. Art. 325lRisikofaktoren des allgemeinen Zinsrisikos
508. Art. 325mRisikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
509. Art. 325nRisikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Verbriefungspositionen
510. Art. 325oRisikofaktoren des Aktienkursrisikos
511. Art. 325pRisikofaktoren des Warenpositionsrisikos
512. Art. 325qRisikofaktoren des Fremdwährungsrisikos
513. Art. 325rDelta-Risikosensitivitäten
514. Art. 325sVega-Risikosensitivitäten
515. Art. 325tAnforderungen bezüglich der Berechnung von Sensitivitäten
516. Art. 325uEigenmittelanforderungen für Restrisiken
517. Art. 325vBegriffsbestimmungen und allgemeine Bestimmungen
518. Art. 325wJump-to-Default-Bruttobeträge
519. Art. 325xJump-to-Default-Nettobeträge
520. Art. 325yBerechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko
521. Art. 325zJump-to-Default-Beträge
522. Art. 325aaBerechnung der Eigenmittelanforderung für das Ausfallrisiko bei Verbriefungspositionen
523. Art. 325abGeltungsbereich
524. Art. 325acJump-to-Default-Beträge für das alternative Korrelationshandelsportfolio
525. Art. 325adBerechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko des alternativen Korrelationshandelsportfolios
526. Art. 325aeRisikogewichte für das allgemeine Zinsrisiko
527. Art. 325afInnerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des allgemeinen Zinsrisikos
528. Art. 325agÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des allgemeinen Zinsrisikos
529. Art. 325ahRisikogewichte des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
530. Art. 325aiInnerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
531. Art. 325ajÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
532. Art. 325akRisikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
533. Art. 325alKorrelationen für das Kreditspreadrisiko von in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
534. Art. 325amRisikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
535. Art. 325anInnerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko von nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
536. Art. 325aoÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
537. Art. 325apRisikogewichte des Aktienkursrisikos
538. Art. 325aqInnerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Aktienkursrisiko
539. Art. 325arÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Aktienkursrisikos
540. Art. 325asRisikogewichte für das Warenpositionsrisiko
541. Art. 325atInnerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Warenpositionsrisiko
542. Art. 325auÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Warenpositionsrisikos
543. Art. 325avRisikogewichte des Fremdwährungsrisikos
544. Art. 325awKorrelationen des Fremdwährungsrisikos
545. Art. 325axRisikogewichte für Vega- und Krümmungsrisiken
546. Art. 325ayKorrelationen für Vega- und Krümmungsrisiko
547. Art. 325azAlternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz und Erlaubnis zur Verwendung alternativer interner Modelle
548. Art. 325baEigenmittelanforderungen bei der Verwendung alternativer interner Modelle
549. Art. 325bbRisikomaß Expected Shortfall
550. Art. 325bcBerechnung der partiellen Expected Shortfalls
551. Art. 325bdLiquiditätshorizonte
552. Art. 325beBewertung der Modellierbarkeit von Risikofaktoren
553. Art. 325bfAnforderungen an aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren
554. Art. 325bgAnforderung hinsichtlich der Gewinn- und Verlustzuweisung (P&L-Attribution)
555. Art. 325bhAnforderungen an die Risikomessung
556. Art. 325biQualitative Anforderungen
557. Art. 325bjInterne Validierung
558. Art. 325bkBerechnung des Stressszenario-Risikomaßes
559. Art. 325blAnwendungsbereich des internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
560. Art. 325bmErlaubnis zur Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
561. Art. 325bnEigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei der Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
562. Art. 325boAnerkennung von Absicherungen im internen Modell zur Erfassung von Ausfallrisiken
563. Art. 325bpBesondere Anforderungen für interne Modelle zur Erfassung von Ausfallrisiken
564. Art. 326Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko
565. Art. 327Berechnung der Nettoposition
566. Art. 328Zinsterminkontrakte und Terminpositionen
567. Art. 329Optionen und Optionsscheine
568. Art. 330Swaps
569. Art. 331Zinsrisiko von Derivaten
570. Art. 332Kreditderivate
571. Art. 333Im Rahmen von Rückkaufsvereinbarungen übertragene oder verliehene Wertpapiere
572. Art. 334Nettopositionen in Schuldtiteln
573. Art. 335Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine Nettoposition
574. Art. 336Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen
575. Art. 337Eigenmittelanforderung für Verbriefungsinstrumente
576. Art. 338Eigenmittelanforderung für das Korrelationshandelsportfolio
577. Art. 339Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos
578. Art. 340Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos
579. Art. 341Nettopositionen in Aktieninstrumenten
580. Art. 342Spezifisches Risiko von Aktieninstrumenten
581. Art. 343Allgemeines Risiko von Aktieninstrumenten
582. Art. 344Aktienindizes
583. Art. 345Verringerung von Nettopositionen
584. Art. 346Anerkennung von Absicherungen über Kreditderivate
585. Art. 347Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-Kreditderivate
586. Art. 348Eigenmittelanforderungen für OGA
587. Art. 349Allgemeine Anforderungen an OGA
588. Art. 350Spezifische Methoden für OGA
589. Art. 351Schwellenwert und Gewichtung für das Fremdwährungsrisiko
590. Art. 352Berechnung der gesamten Netto-Fremdwährungsposition
591. Art. 353Fremdwährungsrisiko von OGA
592. Art. 354Eng verbundene Währungen
593. Art. 355Wahl der Methode für das Warenpositionsrisiko
594. Art. 356Ergänzende Warengeschäfte
595. Art. 357Positionen in Waren
596. Art. 358Spezifische Instrumente
597. Art. 359Laufzeitbandverfahren
598. Art. 360Vereinfachtes Verfahren
599. Art. 361Erweitertes Laufzeitbandverfahren
600. Art. 378Abwicklungs-/Lieferrisiko
601. Art. 379Vorleistungen
602. Art. 380Aussetzung der Eigenmittelanforderungen
603. Art. 381Begriff der Anpassung der Kreditbewertung
604. Art. 382Anwendungsbereich
605. Art. 382aAnsätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das CVA-Risiko
606. Art. 383Standardansatz
607. Art. 383aRegulatorisches CVA-Modell
608. Art. 383bEigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-Risiken
609. Art. 383cRisikofaktoren des Zinsrisikos
610. Art. 383dRisikofaktoren des Fremdwährungsrisikos
611. Art. 383eRisikofaktoren des Gegenpartei-Kreditspreadrisikos
612. Art. 383fRisikofaktoren des Referenz-Kreditspreadrisikos
613. Art. 383gRisikofaktoren des Aktienkursrisikos
614. Art. 383hRisikofaktoren des Warenpositionsrisikos
615. Art. 383iDelta-Risikosensitivitäten
616. Art. 383jVega-Risikosensitivitäten
617. Art. 383krisikogewichteten Positionsbeträge für das Zinsrisiko
618. Art. 383lInnerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Zinsrisikos
619. Art. 383mÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelation des Zinsrisikos
620. Art. 383nrisikogewichtete Positionsbeträge des Fremdwährungsrisikos
621. Art. 383oKorrelationen des Fremdwährungsrisikos
622. Art. 383pRisikogewichtete Positionsbeträge für das Gegenpartei-Kreditspreadrisiko
623. Art. 383qInnerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Gegenpartei-Kreditspreadrisikos
624. Art. 383rÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Gegenpartei-Kreditspreadrisikos
625. Art. 383sRisikogewichteteR Positionsbeträge für das Referenz-Kreditspreadrisiko
626. Art. 383tInnerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Referenz-Kreditspreadrisikos
627. Art. 383uÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelation des Referenz-Kreditspreadrisikos
628. Art. 383vRisikogewichts-Unterklassen für das Aktienkursrisiko
629. Art. 383wÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Aktienkursrisikos
630. Art. 383xRisikogewichts-Unterklassen für das Warenpositionsrisiko
631. Art. 383zÜber Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Warenpositionsrisikos
632. Art. 384Basisansatz
633. Art. 385Vereinfachter Ansatz
634. Art. 386Anerkennungsfähige Absicherungsgeschäfte
635. Art. 387Gegenstand
636. Art. 389Begriffsbestimmung
637. Art. 390Berechnung des Risikopositionswerts
638. Art. 391Begriffsbestimmung des Instituts für die Zwecke von Großkrediten
639. Art. 392Begriffsbestimmung eines Großkredits
640. Art. 393Kapazitäten zur Ermittlung und Verwaltung von Großkrediten
641. Art. 394Meldepflichten
642. Art. 395Obergrenze für Großkredite
643. Art. 396Einhaltung der Anforderungen für Großkredite
644. Art. 397Berechnung zusätzlicher Eigenmittelanforderungen für Großkredite im Handelsbuch
645. Art. 398Verfahren zur Vermeidung einer Umgehung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung durch Institute
646. Art. 399Anerkannte Kreditrisikominderungstechniken
647. Art. 400Ausnahmen
648. Art. 401Berechnung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken
649. Art. 402Risikopositionen, die aus Hypothekendarlehen resultieren
650. Art. 403Substitutionsansatz
651. Art. 411Begriffsbestimmungen
652. Art. 412Liquiditätsdeckungsanforderung
653. Art. 413Anforderung der stabilen Refinanzierung
654. Art. 414Einhaltung der Liquiditätsanforderungen
655. Art. 415Meldepflicht und Meldeformat
656. Art. 416Meldung liquider Aktiva
657. Art. 417Operative Anforderungen an den Bestand an liquiden Aktiva
658. Art. 418Bewertung liquider Aktiva
659. Art. 419Währungen mit begrenzter Verfügbarkeit liquider Aktiva
660. Art. 420Liquiditätsabflüsse
661. Art. 421Abflüsse bei Privatkundeneinlagen
662. Art. 422Abflüsse bei sonstigen Verbindlichkeiten
663. Art. 423Zusätzliche Abflüsse
664. Art. 424Abflüsse aus Kredit- und Liquiditätsfazilitäten
665. Art. 425Zuflüsse
666. Art. 426Aktualisierung künftiger Liquiditätsanforderungen
667. Art. 427Positionen, die eine stabile Refinanzierung bieten
668. Art. 428Positionen, die stabile Refinanzierung erfordern
669. Art. 428aAnwendung auf konsolidierter Basis
670. Art. 428bStrukturelle Liquiditätsquote
671. Art. 428cBerechnung der strukturellen Liquiditätsquote
672. Art. 428dDerivatkontrakte
673. Art. 428eNetting von besicherten Kreditvergaben und Kapitalmarkttransaktionen
674. Art. 428fInterdependente Aktiva und Verbindlichkeiten
675. Art. 428gEinlagen in institutsbezogenen Sicherungssystemen und Genossenschaftsverbunden
676. Art. 428hGünstigere Behandlung innerhalb einer Gruppe oder innerhalb eines institutsbezogenen Sicherungssystems
677. Art. 428iBerechnung des Betrags der verfügbaren stabilen Refinanzierung
678. Art. 428jRestlaufzeit von Verbindlichkeiten oder von Eigenmitteln
679. Art. 428kFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %
680. Art. 428lFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %
681. Art. 428mFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %
682. Art. 428nFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %
683. Art. 428oFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %
684. Art. 428pBerechnung des Betrags der erforderlichen stabilen Refinanzierung
685. Art. 428qRestlaufzeit eines Aktivums
686. Art. 428rFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %
687. Art. 428sFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %
688. Art. 428tFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7 %
689. Art. 428uFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7,5 %
690. Art. 428vFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %
691. Art. 428wFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 12 %
692. Art. 428xFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 15 %
693. Art. 428yFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %
694. Art. 428zFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 25 %
695. Art. 428aaFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 30 %
696. Art. 428abFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 35 %
697. Art. 428acFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 40 %
698. Art. 428adFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %
699. Art. 428aeFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %
700. Art. 428afFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 65 %
701. Art. 428agFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %
702. Art. 428ahFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %
703. Art. 428aiAusnahmeregelung für kleine und nicht komplexe Institute
704. Art. 428ajVereinfachte Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen Refinanzierung
705. Art. 428akRestlaufzeit von Verbindlichkeiten oder Eigenmitteln
706. Art. 428alFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %
707. Art. 428amFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %
708. Art. 428anFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %
709. Art. 428aoFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %
710. Art. 428apFaktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %
711. Art. 428aqVereinfachte Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen Refinanzierung
712. Art. 428arRestlaufzeit eines Vermögenswerts
713. Art. 428asFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %
714. Art. 428atFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %
715. Art. 428auFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %
716. Art. 428avFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %
717. Art. 428awFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %
718. Art. 428axFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %
719. Art. 428ayFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %
720. Art. 428azFaktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %
721. Art. 429Berechnung der Verschuldungsquote
722. Art. 429aAus der Gesamtrisikopositionsmessgröße ausgeschlossene Risikopositionen
723. Art. 429bBerechnung des Risikopositionswerts von Aktiva
724. Art. 429cBerechnung des Risikopositionswerts von Derivaten
725. Art. 429dZusätzliche Bestimmungen für die Berechnung des Risikopositionswerts geschriebener Kreditderivate
726. Art. 429eAufschlag für das Gegenparteiausfallrisiko bei Wertpapierfinanzierungsgeschäften
727. Art. 429fBerechnung des Risikopositionswerts außerbilanzieller Posten
728. Art. 429gBerechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen
729. Art. 430Meldung über Aufsichtsanforderungen und Finanzinformationen
730. Art. 430aSpezifische Meldepflichten
731. Art. 430cMachbarkeitsbericht über das integrierte Meldesystem
732. Art. 431Offenlegungspflichten und -verfahren
733. Art. 432Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche Informationen
734. Art. 433Häufigkeit und Umfang der Offenlegungen
735. Art. 433aOffenlegung durch große Institute
736. Art. 433bOffenlegung durch kleine und nicht komplexe Institute
737. Art. 433cOffenlegung durch andere Institute
738. Art. 434Mittel der Offenlegung
739. Art. 434aEinheitliche Offenlegungsformate
740. Art. 434bZugänglichkeit von Informationen im zentralen europäischen Zugangsportal
741. Art. 434cBericht über die Machbarkeit der Verwendung der von Instituten, bei denen es sich nicht um kleine und nicht komplexe Institute handelt, gemeldeten Informationen für die Veröffentlichung umfassenderer Offenlegungen auf der EBA-Website
742. Art. 435Offenlegung von Risikomanagementzielen und -politik
743. Art. 436Offenlegung des Anwendungsbereichs
744. Art. 437Offenlegung von Eigenmitteln
745. Art. 437aOffenlegung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten
746. Art. 438Offenlegung von Eigenmittelanforderungen und risikogewichteten Positionsbeträgen
747. Art. 439Offenlegung des Gegenparteiausfallrisikos
748. Art. 440Offenlegung von antizyklischen Kapitalpuffern
749. Art. 441Offenlegung von Indikatoren der globalen Systemrelevanz
750. Art. 442Offenlegung des Kredit- und des Verwässerungsrisikos
751. Art. 443Offenlegung von belasteten und unbelasteten Vermögenswerten
752. Art. 444Offenlegung der Verwendung des Standardansatzes
753. Art. 445Offenlegung von Exponiertheiten gegenüber dem Marktrisiko im Rahmen des Standardansatzes
754. Art. 445aOffenlegung des CVA-Risikos
755. Art. 446Offenlegung des operationellen Risikos
756. Art. 447Offenlegung von Schlüsselparametern
757. Art. 448Offenlegung der Zinsrisiken aus nicht im Handelsbuch gehaltenen Positionen
758. Art. 449Offenlegung des Risikos aus Verbriefungspositionen
759. Art. 449aOffenlegung von Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG-Risiken)
760. Art. 449bOffenlegung der aggregierten Kredite gegenüber Schattenbankunternehmen
761. Art. 450Offenlegung der Vergütungspolitik
762. Art. 451Offenlegung der Verschuldungsquote
763. Art. 451aOffenlegung von Liquiditätsanforderungen
764. Art. 451bOffenlegung von Risikopositionen in Kryptowerten und damit zusammenhängenden Tätigkeiten
765. Art. 452Offenlegung der Anwendung des IRB-Ansatzes auf Kreditrisiken
766. Art. 453Offenlegung der Verwendung von Kreditrisikominderungstechniken
767. Art. 454Offenlegung der Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle Risiken
768. Art. 455Verwendung interner Modelle für das Marktrisiko
769. Art. 456Delegierte Rechtsakte
770. Art. 457Technische Anpassungen und Korrekturen
771. Art. 458Auf Ebene eines Mitgliedstaats festgestelltes Makroaufsichts- oder Systemrisiko
772. Art. 459Aufsichtliche Anforderungen
773. Art. 460Liquidität
774. Art. 461Überprüfung der schrittweisen Einführung der Liquiditätsdeckungsanforderung
775. Art. 461aEigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
776. Art. 462Ausübung der Befugnisübertragung
777. Art. 463Einwände gegen technische Regulierungsstandards
778. Art. 464Europäischer Bankenausschuss
779. Art. 465Übergangsbestimmungen für die Eigenmitteluntergrenze
780. Art. 466Erstmalige Anwendung Internationaler Rechnungslegungsvorschriften
781. Art. 468Vorübergehende Behandlung von zeitwertbilanzierten im sonstigen Ergebnis nicht realisierten Gewinnen und Verlusten
782. Art. 469Abzüge von Posten des harten Kernkapitals
783. Art. 469aAusnahme von den Abzügen von Posten des harten Kernkapitals für notleidende Risikopositionen
784. Art. 470Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals
785. Art. 471Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals
786. Art. 472Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten
787. Art. 473Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19
788. Art. 473aEinführung des IFRS 9
789. Art. 474Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
790. Art. 475Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten
791. Art. 476Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
792. Art. 477Abzüge von Ergänzungskapitalposten
793. Art. 477aAbzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
794. Art. 478Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze
795. Art. 479Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital
796. Art. 480Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln
797. Art. 481Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge
798. Art. 482Anwendung auf Derivatgeschäfte mit Pensionsfonds
799. Art. 483Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe
800. Art. 484Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten
801. Art. 485Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital
802. Art. 486Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
803. Art. 487Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen
804. Art. 488Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind
805. Art. 489Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz
806. Art. 490Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz
807. Art. 491Effektiver Fälligkeitstermin
808. Art. 492Offenlegung von Eigenmitteln
809. Art. 493Übergangsbestimmungen für Großkredite
810. Art. 494Übergangsbestimmungen hinsichtlich der Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
811. Art. 494aBestandsschutz für Emissionen von Zweckgesellschaften
812. Art. 494bBestandsschutz für Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
813. Art. 494cBestandsschutz für vorrangige Verbriefungspositionen
814. Art. 494dRückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen
815. Art. 495Behandlung von Beteiligungsrisikopositionen im Rahmen des IRB-Ansatzes
816. Art. 495aÜbergangsbestimmungen für Beteiligungsrisikopositionen
817. Art. 495bÜbergangsbestimmungen für Spezialfinanzierungsrisikopositionen
818. Art. 495cÜbergangsbestimmungen für Leasingrisikopositionen als Kreditrisikominderungsverfahren
819. Art. 495dÜbergangsbestimmungen für bedingungslos kündbare Zusagen
820. Art. 495eÜbergangsbestimmungen für die ECAI-Bonitätsbeurteilung von Instituten
821. Art. 495fÜbergangsbestimmungen für die Anforderungen an die Neubewertung von Immobilien
822. Art. 495gÜbergangsbestimmungen für bestimmte öffentliche Garantieregelungen
823. Art. 495hÜbergangsbestimmungen für die Verwendung des alternativen auf einem internen Modell für das Marktrisiko beruhenden Ansatzes
824. Art. 497Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber zentralen Gegenparteien
825. Art. 498Ausnahme für Warenhändler
826. Art. 499Verschuldung
827. Art. 500Anpassung im Fall von Veräußerungen im großen Umfang
828. Art. 500aVorübergehende Behandlung von in der Währung eines anderen Mitgliedstaats begebenen Staatsschuldtiteln
829. Art. 500bVorübergehender Ausschluss bestimmter Risikopositionen gegenüber Zentralbanken aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße angesichts der COVID-19-Pandemie
830. Art. 500cAusschluss von Überschreitungen aus der Berechnung des Rückvergleichs-Zuschlagsfaktors angesichts der COVID-19-Pandemie
831. Art. 500dVorübergehende Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen angesichts der COVID-19-Pandemie
832. Art. 501Anpassung der risikogewichteten nicht ausgefallenen Risikopositionen gegenüber KMU
833. Art. 501aAnpassung der Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko für Risikopositionen gegenüber Rechtsträgern, die physische Strukturen oder Anlagen, Systeme und Netze, die grundlegende öffentliche Dienste erbringen oder unterstützen, betreiben oder finanzieren
834. Art. 501bAusnahme von den Meldepflichten
835. Art. 501cAufsichtliche Behandlung von Risikopositionen gegenüber ökologischen oder sozialen Faktoren
836. Art. 501dÜbergangsbestimmungen für die aufsichtliche Behandlung von Kryptowerten
837. Art. 502Zyklische Effekte von Eigenmittelanforderungen
838. Art. 503Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen
839. Art. 504Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente
840. Art. 504aPositionen in Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
841. Art. 505Überprüfung von Agrarfinanzierungen
842. Art. 506Kreditrisiko — Kreditversicherungen
843. Art. 506aOGA mit einem zugrunde liegenden Portfolio aus Staatsanleihen der dem Euro-Währungsgebiet angehörenden Mitgliedstaaten
844. Art. 506bNPE-Verbriefungen
845. Art. 506cKreditrisiko — Wechselwirkungen zwischen Verringerungen des harten Kernkapitals und Kreditrisikoparametern
846. Art. 506dAufsichtliche Behandlung von Verbriefungen
847. Art. 506eAnerkennung einer Absicherung ohne Sicherheitsleistung mit Ober- oder Untergrenze
848. Art. 506fAufsichtliche Behandlung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
849. Art. 507Großkredite
850. Art. 508Anwendungsstufe
851. Art. 509Liquiditätsanforderungen
852. Art. 510Anforderungen in Bezug auf stabile Refinanzierung
853. Art. 511Verschuldung
854. Art. 512Risikopositionen aus übertragenen Kreditrisiken
855. Art. 513Vorschriften der Makroaufsicht
856. Art. 514Methode für die Berechnung des Risikopositionswerts von Derivatgeschäften
857. Art. 515Überwachung und Evaluierung
858. Art. 516Langfristige Finanzierungen
859. Art. 517Begriffsbestimmung der anrechenbaren Eigenmittel
860. Art. 518Prüfung der Kapitalinstrumente, die abgeschrieben oder umgewandelt werden können, wenn ein Fortbestand nicht mehr gegeben ist
861. Art. 518aÜberprüfung von Cross-Default-Klauseln
862. Art. 518bBerichterstattung über Überschreitungen und Aufsichtsbefugnisse zur Beschränkung von Ausschüttungen
863. Art. 518cÜberarbeitung des Rahmens bezüglich der Aufsichtsanforderungen
864. Art. 519Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage von Posten des harten Kernkapitals
865. Art. 519aBericht und Überprüfung
866. Art. 519bEigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
867. Art. 519cInstrument zur Erleichterung der Einhaltung der Vorschriften
868. Art. 519dRahmenwerk für die Mindestabwicklungsstandards für Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
869. Art. 519eOperationelles Risiko
870. Art. 519fVerhältnismäßigkeit
871. Art. 520Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012
872. Art. 520aAnwendung der Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
873. Art. 521Inkrafttreten und Geltungsbeginn
874. Schlussformel
875. Anhang IEinstufung außerbilanzieller Geschäfte
876. Anhang II
877. Anhang III
878. Anhang IV